担保总额规定 - 公司对外担保总额含对控股子公司及控股子公司对外担保之和[2] - 超最近一期经审计净资产50%后担保须股东会审议通过[11] - 超最近一期经审计总资产30%后担保须股东会审议通过[11] - 一年内向他人担保超最近一期经审计总资产30%须股东会审议且经出席会议股东所持表决权2/3以上通过[11] 特殊担保审批 - 为资产负债率超70%对象担保须股东会审议通过[11] - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%须股东会审议通过[11] - 为控股股东等关联方担保对方应提供反担保[13] 担保流程 - 被担保人提前15个工作日提交担保申请书及附件[14] - 对外担保主办部门为财务管理部，总裁审查后提交董事会[17] - 法律风控部或法务人员起草审核合同等[18] - 对外担保订立书面合同，董事长或授权人员签署[19] - 财务管理部统一登记备案和合同管理[22] 担保后续管理 - 财务管理部在被担保人债务到期前15日了解还款安排[23] - 被担保人债务到期15个工作日未履行还款义务财务管理部提供专项报告[23] - 公司作为一般保证人特定条件前不先行承担保证责任[24] - 公司履行担保义务后向债务人追偿并披露情况[25] - 被担保人债务到期15个交易日内未还款或有严重影响还款能力情形公司及时披露[27] 责任追究 - 董事、高管擅自越权签担保合同损害公司利益公司追究责任[28] - 公司承担无权或越权担保责任后向相关人追偿[29] - 董事会违规做对外担保决议表决董事担连带赔偿责任[29] - 担保合同审批等人员决策失误或失职追究责任[29] - 经办人员擅自决定使公司担责受损公司处分追偿[29] - 担保致公司损失减损并追究相关人员责任[30] 制度相关 - 制度中“以上”含本数[32] - 制度未尽事宜依相关法规和章程执行[32] - 制度修改须董事会提交股东会审议[32] - 制度适用于公司及控股子公司[32] - 制度由公司董事会负责解释[33]