独立董事组成与任职资格 - 审计委员会由三名独立董事组成，至少一名为会计专业人士并担任召集人[3] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事占半数以上并担任召集人[3] - 直接或间接持有公司已发行股份1％以上或为公司前十名自然人股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 直接或间接持有公司已发行股份5％以上的股东或公司前五名股东任职人员及其亲属不得担任独立董事[6] 独立董事提名与选举 - 公司董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提出独立董事候选人[9] - 最近三十六个月内因证券期货违法犯罪受中国证监会行政处罚或司法机关刑事处罚的不得被提名为独立董事候选人[9] - 最近三十六个月内受证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的不得被提名为独立董事候选人[9] - 独立董事候选人最多在三家境内上市公司兼任独立董事[10] - 独立董事选举实行累积投票制[11] 独立董事任期与履职 - 独立董事每届任期与其他董事相同，任期届满可连选连任，但连任不超六年[11] - 独立董事每年现场工作时间不少于15日[16] - 至少一名独立董事应出席年度报告说明会[16] - 独立董事行使独立聘请中介等前三项职权需全体独立董事过半数同意[16] - 关联交易等事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 独立董事应就提名任免董事等15类事项向董事会或股东会发表独立意见[18] 独立董事管理与监督 - 过往任职独立董事期间连续两次未亲自出席董事会会议或连续十二个月未亲自出席次数超期间董事会会议总数二分之一的需重点关注[10] - 独立董事连续两次未亲自且未委托出席董事会会议，公司董事会应在30日内提请股东会解除其职务[12] - 独立董事辞职致比例不符规定或欠缺会计专业人士，公司60日内完成补选[13] - 出现被公司免职理由不当等5种情形，独立董事应向监管部门报告[20] - 独立董事应向公司年度股东会提交述职报告并最迟在发通知时披露[21] 公司与独立董事沟通 - 每个会计年度结束后30日内，公司经理层向独立董事汇报经营和重大事项进展并安排实地考察[24] - 财务总监在年审注册会计师进场审计前向独立董事提交审计工作安排及相关材料[25] - 公司在年审注册会计师出具初步审计意见后和董事会审议年报前，至少安排一次独立董事与注册会计师见面会[25] - 公司应保证独立董事与其他董事同等知情权，及时提供资料并通报运营情况[27] - 2名或2名以上独立董事认为资料不充分或论证不明确，可联名要求延期召开董事会或审议事项[27] 独立董事费用与责任 - 独立董事聘请中介机构等行使职权费用由公司承担[28] - 公司给予独立董事适当津贴，标准由董事会预案、股东会通过并在年报披露[28] - 任职未结束的独立董事擅自离职造成经济损失应承担赔偿责任[30] - 独立董事出现特定情形，公司取消和收回当年津贴并披露[30] - 独立董事工作记录及公司提供资料至少保存十年[22][27]