业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[43] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[45] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的96.59%[4] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的95.75%[4] 制度建设 - 公司建立规范治理结构和议事规则，制定治理制度体系[7] - 公司制定销售与收款、采购与付款等相关制度及规范[14][16][17] - 公司制定对外担保、关联交易等管理制度[19][20] - 公司按要求建立完善会计核算体系[23] 标准规范 - 明确财务与非财务报告内部控制缺陷评价标准[26][44] 外部评价 - 毕马威华振会计师事务所认为公司财务报告内部控制有效[47] - 保荐人认为汉朔科技保持了有效的内部控制[48]