套期保值业务规则 - 套期保值为锁定成本和价格，规避价格波动风险[4] - 只在期货市场进行套期保值，遵循与风险敞口匹配原则[4][5] - 套期保值数量不超现货合同约定量、成品库存和采购计划之和，持仓量不超现货量[5] 组织与管理 - 设立专门交易部门、财务部、风控组等负责相关工作[6][7][11][12] - 风控组每日汇报持仓及盈亏，每半年汇报盈亏情况及原因[8] - 董事会定期评价套期保值政策，审查期现匹配程度[9] 信息披露与授权 - 开展套期保值交易需披露多方面信息并进行风险提示[14] - 对期货交易操作实行授权管理，被授权人变动需通知各方[16][22] 审议规则 - 套期保值业务预计动用保证金和权利金上限等情况需股东会审议[19] - 可对未来12个月内期货交易范围、额度及期限预计审议，额度使用期限不超12个月[19] 套保方案 - 套保方案内容包括套期保值额度、操作策略等[20] 报告制度 - 遇重大变化，常务执行组1个交易日内向领导小组报告，领导小组1个交易日内向审计委员会报告[25] - 交易员接到指令后在规定时间向经纪公司下达指令，完成后预结算并传递结果给采购部[24] 合规要求 - 从事期货投资须符合《企业会计准则》及相关法律法规[26] - 开展套保业务前要遵守法规、评估选择经纪公司等[28] 损益披露 - 套保业务已确认损益及浮动亏损金额每达特定标准时应及时披露[30] 异常处理 - 市场价格波动大或异常时，交易员、常务执行组和风控组需报告[31] - 发生错单，按过错方不同处理[34] 日常管理 - 合理计划使用保证金，选择保值月份[37] - 建立风险管理信息系统和符合要求的设施系统[49] - 实行每日内部报告制度[36] - 交易员每日与会计核算员核对相关交易信息[36] - 风控组加强对超限额交易和保证金给付的监控[36] 档案与保密 - 套期保值交易档案由财务部保管，期限至少15年[38] - 相关人员需遵守保密制度，泄露信息责任自负[41] 特殊情况处理 - 经批准的套保业务遇重大变化需终止时，按制度相关条款执行[43] - 不可抗力导致的损失按期货行业法规及合同处理[43] - 交易不能正常进行时启用备用无线网络笔记本电脑[43] - 生产设备故障不能按时交割时及时平仓或组织货源交割[43] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，原《期货套期保值内部控制制度（2018年6月）》废止[45]