审计组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会指导监督内审工作[4] - 公司设内部审计部门，保持独立并配专职人员[4] 审计工作安排 - 审计委员会督导内审至少每半年检查重大事件和资金往来[5] - 内审至少每季度向审计委员会报告，每年至少提交一次报告[8] - 内审年初拟定计划并报批，按计划开展，特殊事项优先[10] 审计流程规定 - 实施内审前5个工作日送达通知书，特殊业务可审计时送达[10] - 被审计单位对意见有异议，3天内书面反馈，逾期视为无异议[10] 审计资料管理 - 内审报告等资料保存不少于10年[13] 审计奖惩措施 - 对拒绝或拖延提供资料、阻碍检查的责令改正，拒不改正追责[15] - 对认真履职内审人员奖励，违规人员处分或移交司法机关[15][18] 制度相关说明 - 制度未尽事宜按法律法规执行，抵触时以前述规定为准[17] - 制度自董事会审议通过生效，由董事会负责解释[17]