财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[1] - 财务报告内控营收错报≤2%为一般，2%<错报≤5%为重要，错报>营收为重大[5] - 财务报告内控资产总额错报≤2%为一般，2%<错报≤5%为重要，错报>资产总额为重大[5] - 财务报告内控潜在错报重大缺陷标准为5%[5] - 非财务报告内控直接资产损失<200万为一般，200 - 500万（含）为重要，>500万为重大[7] 组织架构 - 董事会下设审计委员会，由3名董事组成，含2名独立董事，1名会计专业人士[11] - 审计委员会下设内审部，有审计经理1人[11] - 董事会下设立战略与投资委员会负责长期战略和重大投资决策[13] 制度建设 - 按要求设股东大会、董事会、监事会及支持部门[8][9] - 以《公司章程》为基础建系列规章制度[9] - 设法务部、经营质量管理中心等内部机构[10] - 建科学人事管理制度，实行全员劳动合同制[15] - 建严格销售流程，货款银行账户结算[16] - 制定采购制度，采用比质、比价、询价采购[17] - 制定仓储和设备管理制度，报告期仓储管理无重大缺陷[18][19] 运营情况 - 报告期关联交易定价公允，审议程序合规[20] - 报告期按规定披露信息，无应披露未披露事项[21] - 报告期不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[26][27] 综合评价 - 截至2024年12月31日，内部控制制度符合要求，能满足管理需求[31] - 董事会内控自评报告基本反映制度建设及运行情况[31]