内部控制情况 - 审计公司认为科翔股份2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 内部控制评价报告基准日公司无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[10] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产和营收合计占公司合并报表对应总额100%[12] - 纳入评价范围主要单位包括公司及多家子（孙）公司[12] - 纳入评价范围主要业务为高密度印制电路板研产销[13] 管理体系 - 公司建立以股东大会、董事会等为主体决策与经营管理体系[14] - 公司设内部审计部门对董事会审计委员会负责[17] - 公司董事会下设战略委员会制定发展战略[18] - 公司建立人力资源管理体系[19] - 公司建立财务、采购、销售等多方面管理制度[24][25][26][32][35] - 公司建立信息沟通体系并明确信息处理等程序和范围[36] 缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额比例划分[40][41] - 非财务报告内控缺陷认定标准与财务报告一致[45][46][47] 报告期情况 - 报告期内公司无财务报告内控重大、重要缺陷[49] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[50] - 公司无其他内控相关重大事项说明[51]