业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[1] 资金管理 - 公司库存现金定额不得超20,000元，超部分及时送存银行[11] 担保与募资 - 2024年度公司无对外担保事项发生[16] - 公司2024年度募集资金存放和使用合规[18] 内控缺陷认定 - 营业收入错报≤2%、资产总额错报≤0.5%、直资损＜100万为一般缺陷[19][22] - 2%<营业收入错报≤5%、0.5%<资产总额错报≤3%、直资损100 - 300万为重要缺陷[19][22] - 营业收入错报>5%、资产总额错报>3%、直资损>300万为重大缺陷[19][22] 内控情况 - 报告期公司无财报及非财报内控重大及重要缺陷[23][24] - 内控评价基准日公司财报内控有效、未发现非财报内控重大缺陷[25][27] - 评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论因素[27] - 公司不存在影响投资者决策的其他内控信息[28] 制度核查 - 保荐机构核查公司内控合规性与有效性[29] 治理结构与制度 - 截至2024年12月31日公司法人治理结构健全[29] - 截至2024年12月31日公司内控制度符合要求[29] - 截至2024年12月31日公司重大方面内控有效[29] 报告情况 - 《吉林吉大通信设计院股份有限公司2024年度内部控制评价报告》公允反映情况[29]