财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100.00%[3] 决策规则 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[4] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[4] 公司治理 - 独立董事占全体董事比例不低于三分之一[5] - 董事会下设审计、提名等四个专门委员会[5] 制度建设 - 制定统一财务管理制度规范分公司等会计核算和财务管理[6] - 制定多项人力资源相关制度提升管理效能[13] - 制定采购、销售等多项业务管理制度[20][22] - 制定固定资产、财务等相关管理制度[23][25] - 制定内部会计控制等制度确保会计凭证与记录准确[26] - 制定子公司管理办法实施有效内控[35] - 制定关联交易等管理制度控制风险[38] 信息管理 - 建立OA、ERP等信息管理系统并制定信息安全制度[16][17] - 收集内外部信息并明确收集方式[18] 审计监督 - 董事会审计委员会负责内控全面管控及监督评价[7] - 审计部为审计委员会日常办事机构进行审计检查[10] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷按利润总额、资产总额、营收设定认定标准[42][43] - 非财务报告内控缺陷按错报金额设定认定标准[47] 内控情况 - 截止2024年12月31日未发现内控重大和重要缺陷[50] - 针对一般缺陷制定整改措施并推进落实[50] - 内控评价报告基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[52] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控评价结论因素[53] - 公司内控体系完整性等方面无重大缺陷[53] - 保荐机构认为公司内控体系符合要求[55] - 内控自评报告基本反映内控建设及运行情况[55]