评价范围 - 纳入评价的单位含公司及多家子公司，资产和营收占合并报表100%[2] - 纳入评价的业务和事项涵盖21项[2][3] - 重点关注高风险领域有15个方面[3] 管理机制 - 公司实行总经理及职能中心负责人负责制[3] - 公司集中管理资金，实施多项资金管理制度[5] 制度建设 - 公司构建供应商管理系统，完善采购机制[5] - 公司制定固定资产、销售业务等多项制度[5][6] - 公司制定统一会计政策，规范财务报告分工[7] - 公司对外担保需特定董事同意[8] 内控情况 - 2021年公司搭建审计IT信息化流程[9] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[12][13] - 报告期无财务与非财务报告内控重大及重要缺陷[14][15] - 基准日公司财务与非财务报告内控有效[17] 相关意见 - 立信审计意见称公司财务报告内控有效[17] - 保荐机构提请公司加强内控规范体系建设[18]