业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] 组织调整 - 机构调整后公司本部职能部门从12个变为11个[5] 制度建设 - 公司制定多项制度规范资金、采购等业务流程[9][10][11][12][13][14] - 公司建立信息与沟通、信息披露等制度[12][14] - 公司规范关联交易、预算、合同等工作[12] 内控缺陷 - 财务与非财务报告内控缺陷分重大、重要和一般，标准与资产总额有关[17][18] - 报告期及评价基准日公司无重大、重要内控缺陷[19][20] 外部评价 - 大信会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[21] - 保荐人认为公司内控符合规定，自评报告反映内控情况[22]