内部控制评价范围 - 纳入评价范围的单位含公司本部及全资、控股子公司[1] - 业务和事项涵盖公司治理、资金管理等多方面[1] 内部控制关注重点 - 重点关注部门、子公司内部控制等高风险领域[1] 内部控制工作依据 - 依据相关法律法规和规章制度开展评价工作[3] 内部控制有效性 - 报告期内财务报告内部控制重大方面保持有效[5] - 截至基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] 相关方意见 - 信永中和认为2024年12月31日财务报告内控有效[6] - 保荐人认为公司已建立内控体系[7]