制度建设 - 2024年修订及发布仓库、采购与付款等部分规章制度[4] - 制订多项财务制度规定货币资金收支结存内控[17] - 制定销售业务相关制度并建立控制流程[21] - 制定对外担保管理制度规定担保事项[22] - 制定财务报告编制制度并建立控制流程[24] 内控情况 - 2024年组织实施业务监控、内控测评等工作[6] - 截至2024年内控评价基准日无财务报告内控重大缺陷[8] - 非财务报告内控2024年3月存在1个重要缺陷[8] - 报告期内无财务报告内控重大或重要缺陷[38] 资金占用 - 2024年3月大额资金被原实控人及关联方非经营性占用，4月24日前退回[39] 公司架构 - 公司设股东大会、董事会与监事会履行相应职能[11] - 董事会下设战略委员会研究并提建议[12] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表100%[10] - 纳入评价范围单位营收占合并报表100%[10] - 纳入评价范围主要业务为步森产品研产销[10]