内控评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] 管理体系 - 公司建立决策与经营管理体系[10] - 设立内部审计部门，对董事会审计委员会负责[11] - 董事会下设战略委员会，负责制定发展战略[12] 制度建设 - 建立人力资源管理体系[14] - 制定资金活动制度，成立财务中心集中管理资金[19] - 建立销售与收款控制制度，明确岗位权责[21] 缺陷标准 - 以营收、资产总额作为内控制度缺陷评价定量标准[33][34][39][41] - 明确财务与非财务报告内控缺陷认定情形[36][37][42] - 报告期内无重大、重要内控缺陷[43][44]