交易审议规则 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等六种情况应提交董事会审议[5] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等六种情况应经董事会审议后提交股东会审议[6] - 交易标的为“购买或出售资产”，按资产总额和成交金额较高者连续十二个月累计计算，达公司最近一期经审计总资产30%的事项应提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[10] 市值计算 - 本制度规定的市值是交易前10个交易日收盘市值的算术平均值[8] 职责分工 - 公司董事会办公室负责投资项目管理工作[13] - 公司总经理负责对外投资项目后续日常管理及投资方案实施[14] - 公司财务中心负责对外投资财务管理、效益评估等工作[14] - 公司内部审计部门对投资项目进行监督和检查[15] - 董事会秘书履行公司对外投资信息披露义务[15] 投资管理 - 公司财务部门加强对外投资收益控制，严禁设置账外账[18] - 公司可依法收回对外投资的情况包括被投资单位经营期届满、破产等[22] - 公司可转让对外投资的情况包括投资项目不符合战略、亏损无望等[22] - 对外投资项目终止清算时要清查财产等并注意违规行为[19] - 财务部门应审核对外投资资产处置资料并进行会计处理[19] 信息披露 - 公司对外投资应按规定履行信息披露义务[21] - 披露前知情人员负有保密义务[21] - 控股子公司须遵循信息披露制度，公司有知情权[23] - 控股子公司提供信息应真实准确完整并及时报送[23] 制度生效与修改 - 本制度由董事会拟定修改，报股东会审议[26] - 本制度经股东会审议通过生效，修改亦同[28]