内部控制评价 - 致同会计师事务所认为公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 公司董事会对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价[13] - 2024年度内部控制自我评价未发现重大缺陷和重要缺陷[21] - 截至2024年12月31日，公司与会计报表相关的所有重大方面内部控制执行有效，无重大缺陷[42] 评价范围与依据 - 纳入评价的单位包括母公司及多家全资子公司、控股公司等[17] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖内部控制多方面并关注多种风险[16] - 公司开展内部控制评价依据五部委规定及公司相关制度[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额的1.5%[18] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报金额≥营业收入总额的4%[18] - 财务报告内部控制净利润潜在错报重大缺陷定量标准为错报金额≥净利润的5%[18] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包含董事等舞弊行为等情况[19] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：损失≥1000万元为重大缺陷，500万元≤损失＜1000万元为重要缺陷，100万元≤损失＜500万元为一般缺陷[20] 公司治理与制度 - 公司建立了完善法人治理结构，股东大会是最高权力机构，董事会是常设决策机构，监事会是监督机构[23] - 董事会下设战略、提名、薪酬与考核、审计四个委员会，各有职责[23] - 公司根据战略和环境建立了相适应的组织机构，各部门职责明确[24] - 公司建立了涵盖多方面的内部管理及控制制度体系[24] 风险与控制活动 - 公司制定合理风险认定标准，建立有效风险评估机制[26] - 公司建立的控制活动包括交易授权、责任分工等控制[26] - 交易授权控制按交易金额和性质不同采取不同授权审批制度[26] - 责任分工控制贯彻不相容职务相分离原则，在ERP系统实现审批控制[26] 监督与检查 - 公司月度例行检查财务报表等多项内容并汇报，专项专案审计按年度计划执行[28] - 公司审计部定期检查内部控制，监事会执行内部反舞弊职能[30] 权限与预算 - 公司授予权限每年审核一次，特殊情况临时授权按级别授予并履行核准程序[33] - 公司已制订预算管理制度，明确各部门各环节职责任务、工作程序和具体要求[33] 资金与采购 - 公司资金使用审批流程规定各级人员审批最高资金限额，货币资金管理明确各环节权限责任[33] - 公司经营业务现金收入及时解缴银行，结算起点以下等可现金支付，禁止现金坐支[33] - 公司开立银行账户经财务负责人批准由财务部统一管理，指定人员每月至少核对一次银行账户[34] - 公司采购业务相关岗位明确权责及制约要求，新增供应商需评审，采购价格和付款条件由小组审核[35] 固定资产与销售 - 公司固定资产由财务部归口管理，制订业务流程明确各环节权限与责任[36] - 公司固定资产请购审批需董事长审批，使用部门负责人核验[37] - 公司制定销售信用政策，每年定期评估客户信用情况确定信用额度等[38] 财务相关 - 公司财务部设专职成本费用核算岗位，制定相关制度加强成本费用控制[38] - 公司会计系统采用ERP管理系统和金蝶财务系统，明确操作权限和密码管理[39] - 公司财务报告编制、审核、分析按不相容职务分离原则划分，经多级审核后提交董事会[40][41] 其他信息 - 公司注册资本5535万元[44]