业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年以风险为导向深化内部控制体系建设[25] 其他新策略 - 本年度内控围绕运行有效性检查，梳理流程完善制度，加强三会权能[25] - 指导子公司修订《内部控制手册》，提升风险防范能力[25] 内部控制 - 自评价基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[7] - 建立完善法人治理结构，明确各机构职责和制度[9] - 制定多项人力资源制度保障发展[11] - 制定企业文化管理制度扩大品牌认知[12] - 内审部监督检查内部控制并督促整改[12] - 制定采购、销售等多方面流程制度规范经营[13][14][15][16] - 指定信息中心归口管理信息系统并制定制度[16] - 重点关注战略、供应商等五类高风险领域[17] - 依据企业内部控制规范体系及《内部控制手册》开展评价工作[18] - 内部控制缺陷认定标准与以前年度一致[19] - 非财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般，重大含8种情形[23] - 报告期内未发现财务与非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[23][24][25] - 评价基准日未发现未完成整改的财务与非财务报告内部控制重大、重要缺陷[25] - 上一年度内部控制缺陷整改情况不适用[25]