内部控制基本信息 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] - 董事会由8名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[9] - 监事会由3名监事组成，1名为职工代表监事[9] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[10] 内部控制体系 - 公司按要求在重大方面保持有效财务报告内控[4] - 内控评价依据包括法律法规和公司制度[6] - 纳入评价业务有铝合金车轮、型材研发等[7] - 高风险领域包括资金管理、销售采购控制等[7] - 建立涵盖五要素的内部控制体系[8] 内部控制措施 - 建立预算管理体系完善制度[13] - 建立多项财产管理制度[13] - 设立内部审计机构定期审计[14] - 多部门对内控进行检查监督[15] - 资金集中归口管理控制运用[16] - 调整完善销售、采购流程[16] - 建立关联交易内控[17] - 控制对外担保风险[18] - 管理募集资金并跟踪披露[18] 内控缺陷衡量 - 财务报告内控缺陷分一般、重要、重大[21] - 与营收相关时按营收衡量[23] - 与资产相关时按资产总额衡量[23] - 非财务报告重大、重要缺陷情形明确[23] - 非财务报告一般缺陷为其余情况[24] 内控缺陷情况 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[25] - 报告期内无非财务报告内控重大和重要缺陷[25]