制度相关 - 制度目的是加强公司货币资金控制与管理等[2] - 制度适用于公司及下属分公司、控股子公司[2] 资金支付 - 公司按支付申请、审批、复核、办理支付程序办理业务[4] 资金管理 - 财务部统筹协调资金需求，推动改善结算方式及条件[7] - 现金定期盘点由出纳进行，会计监盘，资金主管不定期抽盘[7] 账户核算 - 其他货币资金应按规定核算，主管会计及时清理账户[9] 风险防范 - 公司应防止股东及关联方违规占用或转移资金等[10]