审计工作规程 - 制定董事会审计委员会年报工作规程维护审计独立性[2] 审计时间安排 - 会计年度结束时与审计机构协商确定年报审计时间[3] 审计报告流程 - 督促事务所按时提交审计报告[3] - 审阅财务报表并形成书面意见[3] - 表决并提交董事会审核[3] - 提交会计师事务所审计总结报告[3] 其他决议 - 对续聘或改聘事务所作出决议并提交董事会[3] 内控与保密 - 根据内审报告出具内控自评报告[4] - 编制审议年报期间委员保密且不买卖股票[4][5]