内审工作安排 - 内审部至少每季度向审计委员会报告工作[7] - 需在会计年度前后提交计划和报告[7] 审计检查要求 - 审计委员会督导内审至少半年检查重大事项和资金往来[10] 资料保存规定 - 内部审计资料保存至少十年[15] 内审职责范围 - 负责实施制度、监督审计工作[4] - 对各机构等进行审计、协助反舞弊[7] 后续处理流程 - 督促整改内控缺陷并后续审查[9] - 审计委员会出具评估意见，董事会形成决议披露[10][11]