公司概况 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额的100%[3] - 专科以上学历员工占总人数比例约为45.65%[5] 战略目标 - 打造全球较大的核苷（酸）系列产品研发生产基地[9] 组织架构 - 董事会设立战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会[8] 人员职责 - 董事长对公司内部控制建立健全和有效实施全面负责[12] - 总经理负责组织领导企业内部控制日常运行等[13] - 业务发展中心主任负责销售与回款、采购与付款等控制制度制定执行[13] - 财务总监负责公司财务制度设计等工作[13] 制度建设 - 制定《人力资源管理制度》等人事制度明确员工聘用等内容[15] - 财务部制订财务管理制度，涵盖费用报销等多方面规定[33] - 制定电子信息系统控制相关制度，促进信息有效传递[40] - 制定《对外担保管理制度》，对外担保须经董事会或股东大会批准[44] 市场情况 - 产品销售到境内外二十多个国家和地区[22] 风险管理 - 设立质量管理部门，建立质量管理体系应对产品质量控制风险[21] - 对客户分级管理，筛选优质客户合作应对客户回款风险[23] - 与所有员工签署《保密协议》并完成股权激励计划应对核心工艺技术保密风险[24] - 加大环保管理体系建设投入应对安全环保风险[25] 决策机制 - 每周定期召开经理办公会以降低决策失误、提高沟通效率[29] - 对超过一定金额的对外投资等采取特别授权，需经董事会或股东大会批准[35] - 对外投资事项资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等情况需经股东大会审批[42] - 对外投资事项资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等情况需经董事会审批[43] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷认定为错报金额达或超合并报表利润总额10%[47] - 财务报告内部控制重要缺陷认定为错报金额大于等于5%且小于10%[48] - 财务报告内部控制一般缺陷认定为错报金额小于5%[48] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定为损失达或超合并报表利润总额10%[51] - 非财务报告内部控制重要缺陷认定为损失大于等于5%且小于10%[51] - 非财务报告内部控制一般缺陷认定为损失小于5%[51] 内控情况 - 报告期公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[54] - 报告期公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷[55] - 信永中和认为公司2024年12月31日财务报表内控有效[58] - 保荐机构认为公司2024年度内控评价真实客观反映建设及运行情况[59]