财务与内控 - 审计认为公司2024年12月31日财务报告内控重大方面有效[8] - 纳入评价范围单位资产总额占比100.00%[14] - 纳入评价范围单位营业收入占比100.00%[14] - Neptune 6 Limited于2024年3月5日处置未纳入评价范围[14] - 财务报告内控缺陷重大、重要、一般定量标准[16] - 非财务报告内控缺陷重大、重要、一般定量标准[17] - 内部控制评价报告基准日无重大内控缺陷[35] 公司治理 - 公司建立法人治理结构[19] - 公司设立多部门并制定岗位职责[20] - 公司每年制定员工培训计划并组织活动[22] - 董事会下设审计委员会审查内控[26] 业务管理 - 关联交易履行决策与审批程序并披露信息[28] - 制订《财务制度》管理资金活动[29] - 完善销售与收款业务管理制度和流程[30] - 建立固定资产及在建工程管理相关制度和流程[31] 审计相关 - 聘请会计师事务所审计年度财报获无保留意见[32] - 《会计师事务所执业证书》编号为31000003[38] - 转制批文为沪财会〔98〕153号[38] - 转制日期为2013年1月，准予执业日期为1998年12月23日[38] - 龚小寒证书编号及发证日期[39] - 另一人证书编号及发证日期[40]