公司治理结构 - 董事会由8名董事组成，设董事长1人，独立董事3人[9] - 监事会由3名组成，其中1名为职工代表监事[10] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[11] 内部控制制度 - 建立规范治理结构和议事规则，明确职责权限[9] - 制定《信息披露内部控制流程》，明确信息程序[14] - 合理分工，确保不相容岗位职责分离[15] - 建立电算化管理体系，打通财务与业务系统[18] - 建立预算管理体系，要求部门制定完善计划[19] - 建立《仓库管理制度》，明确资产管理及盘点[20] - 设立内部审计机构，定期多部门审计[22] - 内审部受董事会审计委员会审查，监事会监督内控[24] - 坚持资金集中管理，加强资金运用控制和预算控制[25] - 建立销售流程确保资金回笼，管控采购价格[27] - 建立关联交易内控，明确审批权限和应对措施[28] - 控制对外担保风险，明确审批和追责机制[29] - 制定《募集资金管理办法》，明确使用程序并披露[30][31] - 控制重大投资风险，明确审批程序，核查衍生品交易[32] 内控缺陷衡量 - 从定量和定性衡量财务与非财务内控缺陷，定量以营收和资产为指标[33][34][39] - 财务报告内控缺陷以资产总额衡量，分一般、重要、重大缺陷[40] - 明确非财务报告重大、重要、一般缺陷情形[41][42][43] 内控情况总结 - 报告期不存在财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[44][45] - 财通证券认为公司建立完善治理和内控制度，符合监管要求[47] - 《2024年度内部控制自我评价报告》反映内控情况[47]