业绩相关 - 按合并报表口径，纳入评价范围单位资产总额占比174.08%、营业收入占比134.27%[8] - 按汇总报表口径，资产占比91.98%、营业收入占比90.54%[8] 内部控制 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为潜在错报金额≥合并报表税前利润的5%[13] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接财产损失金额≥净资产总额的1%[14] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[15][17] - 公司对财务和非财务报告内部控制一般缺陷已积极整改[15][17] 其他 - 纳入评价范围的主要单位覆盖多个板块，主要业务和事项包括多项内容[7][9] - 重点关注的高风险领域包括行业政策、公司治理等风险[10] - 公司依据相关体系及文件开展评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致[11][12]