内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 公司制度建设 - 公司自2009年6月完成整体变更后建立完善多项治理制度[8] - 以基本制度为基础制定涵盖各环节系列制度[9] 人员与部门管理 - 选聘员工重视职业道德与专业能力并培训[9] - 建立健全各职能部门岗位责任制度[10] 财务制度 - 建立规范完整财务管理控制制度[10] - 制定《货币资金管理制度》实行钱账、印鉴分管[10] - 制定《固定资产管理制度》控制实物资产关键环节[11] - 制定多项制度加强各环节会计控制[12][13][14] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷评价有资产、营收、税前业务利润定量标准[16] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准与财务报告一致[17] - 财务报告内控存在控制环境无效等情形认定为重大缺陷[16] - 非财务报告内控具有经营活动严重违法等特征认定为重大缺陷[17] 评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大缺陷[19] - 未发现公司非财务报告内控重大缺陷[19] - 报告期内公司无其他内控相关重大事项说明[20]