子公司与财务占比 - 纳入评价范围的子公司有北京竞业达数字系统科技有限公司等，持股100%[2][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额比例均为100%[4] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为报表错报金额≥资产总额的1%[6] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额的0.3%≤错报＜资产总额的1%[7] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为报表错报金额＜资产总额的0.3%[7] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为直接财产损失≥1000万元[8] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为100万元≤直接财产损失＜1000万元[8] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为直接财产损失＜100万元[8] 公司治理 - 董事会由7名董事组成，含3名独立董事[11] - 制定《战略管理制度》并建立战略制订和管理流程[12] - 设立内审部并建立《内部审计管理制度》[13] - 实行全员劳动合同制，制定员工管理相关制度[13] - 建立系统有效的风险评估体系[15] 业务制度 - 采购坚持统一管理，制定多项采购制度[17] - 生产遵循标准化文件，有质量保障体系[17] - 研发制定《研发管理制度》，调整组织架构[18] - 销售制定多项制度，规范业务流程[19] - 制定各项资产管理制度[19] - 制定对外投资、担保、关联交易等制度[20] - 制定信息披露、募集资金管理等制度[21] 内控情况 - 报告期内未发现财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[24][25] - 公司将继续完善内部控制制度[25] - 报告期内无其他内控相关重大事项[26] - 内控评价报告基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[27] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的事项[28] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司建立较完善法人治理结构[29] - 保荐机构认为公司2024年度内控自我评价真实客观[29]