内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围的主要单位包括母公司及下属子公司、孙公司、分公司[5] 公司治理 - 公司设立股东会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构[5] - 公司设置总经理办公室、财务部等职能部门[7] - 公司有完善人力资源政策，涵盖员工招聘等方面内容[7] - 公司设立内部审计部，对公司及子公司财务等情况进行检查监督[8] 制度管理 - 公司按《内部控制 - 货币资金》等制度管理货币资金[9] - 公司制订《内部控制 - 固定资产》制度规范固定资产管理[10] - 公司每年至少组织一次全面的固定资产盘点[11] - 内部审计部每季度对募集资金的使用进行专项检查[13] 定量标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的5%[14] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的3%≤错报﹤利润总额的5%[14] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报损失金额≥1000万[16] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为500万元≤直接损失金额﹤1000万元[16] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为100万元≤直接损失金额﹤500万元[16] 其他 - 公司于2024年实施完成股份回购计划，回购股份674.61万股用于员工持股或激励[7] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[18] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[19] - 公司开展商品期货套期保值业务以降低原材料价格波动风险[13]