业绩相关 - 审计公司认为宝塔实业于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 董事会认为公司按规定在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大缺陷[14] - 公司2013年10月准予执业，资金额为2521万元[25] 内控情况 - 纳入评价范围单位含公司本部及4、4家二、三级子公司，资产和营收占合并报表对应总额100%[14][15] - 明确财务报告内控重大、一般缺陷及非财务报告内控重大、重要、一般缺陷标准[17][19] - 报告期公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[21] - 检查发现内控一般缺陷集中在信息系统等，已制定整改计划并基本完成整改[21] 未来展望 - 2025年强化内控体系执行力度，完善物资管理等及子公司内控体系工作[22] - 拟完善治理结构，加强董事会专门委员会建设运作，强化独立董事决策力度[22] 其他信息 - 公司内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[11] - 事务所从事证券服务业务备案日期为2025 - 12 - 31[27] - 公司本年度需重点关注销售、财务、存货管理等高风险领域[15]