业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额、净资产、营业收入、净利润占公司合并报表对应总额比例均为100%[5] 内控标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：错报≥利润总额的5%或≥资产总额的1%或≥营业收入总额的1%或≥所有者权益总额的10%[8] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准：利润总额的5%＞错报≥利润总额的1%或资产总额的1%＞错报≥资产总额的0.5%或营业收入总额的1%＞错报≥营业收入总额的0.5%或所有者权益总额的10%＞错报≥所有者权益总额的1%[8] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：造成公司直接财产损失超过1000万元[11] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：造成公司直接财产损失超过500万元但未达到1000万元[11] 内控现状 - 内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价报告基准日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 自评价报告基准日至发出日，未发生影响本次内部控制有效性评价结论的因素[3] - 报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大及重要缺陷[25] - 报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大及重要缺陷[26] 业务范围 - 纳入评价范围的单位共20个[4][5] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括控制环境、风险评估等要素及多项公司经营业务相关内控内容[6] 2024年新策略 - 对原有内控制度进行梳理与评估，完成“立、改、废”并汇编成册，修订完善公司治理等方面12项制度[15] - 在驾驶舱信息模块构建实时预警体系，实现较好风险预警效果[17] - 强化资金归集管理，编制月度和年度资金计划，统一安排对外融资[21] - 集中采购呈现资源集约化机制效果，促进降本增效[22] 制度建设 - 建立涵盖冷藏商品贸易等业务的内部控制管理规定[20] - 设立审计部，制订内审制度，对财务收支和经济活动进行审计[16] - 建立信息沟通与披露制度，规范重大信息内部报告和信息披露事务[16] - 各职能部门指导、监督子公司业务和管理，要求子公司定期提交财务报告[21] - 严格投资分级授权审批程序，对投资项目进行专项评估和定期跟进[21] - 建立供应商评估和准入制度，采取多种采购方式确定采购价格[22] - 聘请常年法律顾问审查重大合同把控法律风险[23] - 制定多项财务管理制度完善内部财务管理[23] - 通过业财一体化项目系统实时监控子公司财务状况[23] - 制定工程项目管理制度规范业务流程并全过程跟踪监控[23] - 制定建设工程及采购项目招标管理办法保障招投标规范实施[23] - 制定多项资产管理制度加强资产动态管理[24] - 资产实行台账式管理并在财务系统卡片登记[24] - 制定资产租赁相关制度规范租赁资产审批权限[24]