审计委员会 - 成员三人，独立董事占半数以上[4] - 至少每季度召开会议审议内审计划和报告[8] - 至少每季度向董事会报告内审工作情况[8] 内部审计部门 - 至少每季度向审计委员会报告工作[9] - 报告、底稿及资料至少保存十年[12] - 至少每年提交一次内控评价报告[12] 内部控制 - 审计委员会督导内审至少每半年检查特定事项[12] - 董事会审议年报时对内控自评报告形成决议[14] - 披露年报时披露内控自评报告及相关意见[14] 制度相关 - 建立责任追究机制查处违规责任人[15] - 未尽事宜按规定及章程执行[19] - 根据发展需要适时修改[19] - 自董事会审议通过生效，修改亦同[20] - 抵触时按相关规定执行[20]