内控制度制定 - 制定内控制度规范运作，提高风险管理水平[7] - 内控制度在公司各层面及业务环节作出安排[6] - 建立和实施考虑目标设定等基本要素[9] - 涵盖销货收款、采购付款等业务环节[10] - 包括印章使用、预算管理等管理制度[14] 子公司管理 - 对控股子公司实行管理控制，建立控制架构[15] - 董事会成立内审部门检查监督子公司内控制度[20] - 比照要求对分公司和参股公司内控制度作出安排[20] 风险应对与检查 - 根据行业特点对特有风险作出内控制度安排[20] - 定期和不定期检查内控制度落实情况[20] - 制定检查监督办法，涵盖授权等内容[21] - 制定年度检查监督计划，含重大事项[21] 报告与评估 - 检查部门向董事会提交年度和半年度工作报告[22] - 报告反映内控缺陷并追踪，可列为绩效考核项目[22] - 发现重大缺陷或风险向董事会、交易所报告并公告[24] - 董事会评价内控，形成自我评估报告及决议[24] - 年度报告披露同时披露自我评估报告[25] - 自我评估报告至少包括七方面内容[28] 制度生效 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[29]