业绩总结 - 2024年度公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大或重要缺陷[20][21] - 内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷[22] 制度建设 - 公司按《公司法》等建立规范法人治理结构和议事规则，设四个专门委员会[3] - 公司制定《财务会计制度》等确保会计信息质量和资产安全完整[5] - 公司制定《销售合同签订与评审规范》等加强销售业务监督管理[6] - 公司有严格采购、验收、付款流程，注重平衡采购量等三者关系[7] - 公司生产模式为“以销定产，适当备货”，建立成本核算和存货管理制度[8][9] - 公司设有研发中心，制定《研发项目管理制度》等把控产品品质[10] - 公司建立较科学对外投资决策程序，制定《对外投资管理制度》控制风险[11] 评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准按营业收入和资产总额错报划分[15] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按错报与营业收入或资产总额比例划分[18] 核查情况 - 保荐机构通过多种方式核查公司内控制度，认为公司法人治理结构健全，制度完备且执行良好[24][25]