业绩总结 - 2024年公司开展内部控制评价工作，管理水平明显提升[21] - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表相应总额之比均为100%[8] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控的重大、重要、一般缺陷[16][17][20] 未来展望 - 2025年公司将修订完善内部控制体系[22] - 2025年公司将加强内部控制制度执行情况监督检查[22] - 2025年公司将以内控审计为基础加强重点业务领域内控监督检查[22] 其他信息 - 董事长为蔡晶晶，已获董事会授权[23] - 报告日期为2025年4月25日[23] - 2024年公司聘请天健会计师事务所对内部控制实施情况进行独立审计[21] - 现有内部控制制度能为公司经营管理等提供合理保证[22] 内控缺陷标准 - 财务报告内控评价中，营收错报≥总额1%或资产总额错报≥1%为重大缺陷[13] - 财务报告内控评价中，营收总额的0.5%≤错报＜1%或资产总额的0.5%≤错报＜1%为重要缺陷[13] - 财务报告内控评价中，营收错报＜总额0.5%或资产总额错报＜0.5%为一般缺陷[13] - 非财务报告内控评价中，缺陷导致财务损失≥当年税前利润的5%为重大缺陷[14] - 非财务报告内控评价中，当年税前利润的3%≤财务损失＜5%为重要缺陷[14] - 非财务报告内控评价中，财务损失＜当年税前利润的3%为一般缺陷[14] 内控评价情况 - 内部控制评价报告基准日至发出日之间未发生影响评价结论的因素[6] - 内部控制评价报告基准日未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大和重要缺陷[21]