定期报告披露 - 年度报告需在会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露[16] - 中期报告需在会计年度上半年结束之日起2个月内编制完成并披露[16] - 季度报告需在会计年度前三个月及九个月结束后1个月内编制完成并披露[16] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向深交所书面申请[16] - 暂缓披露期限一般不超2个月[10] 报告审计 - 年度报告财务会计报告需经有相关资格会计师事务所审计[17] - 中期报告财务会计报告拟利润分配（仅现金分红除外）等情况须审计[17] - 季度报告财务资料一般无须审计，另有规定除外[17] 信息披露范围与方式 - 信息披露义务人应将公告文稿和备查文件报送浙江证监局[13] - 依法披露信息应在深交所网站和符合规定媒体发布[9] 股东会相关 - 年度股东会提前20日、临时股东会提前15日公告通知[23] - 股东会延期或取消应在原定日期至少2个交易日前通知说明原因[24] - 股东会召开前10日股东提临时提案，公司应在收到后2日内发补充通知[24] - 召集股东持股比例不低于公司总股份10%才能自行召集股东会[24] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[25] - 交易标的主营业务收入占公司最近一年经审计主营业务收入10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易标的净利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需披露[25] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需披露[25] - 交易产生利润占公司最近一年经审计净利润10%以上且超100万元需披露[25] 担保与关联交易披露 - 提供担保事项需经出席董事会会议2/3以上董事审议同意并披露[27] - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需及时披露[29] - 公司与关联法人交易金额300万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时披露[29] - 公司与关联人交易（获赠现金资产和提供担保除外）金额3000万元以上，且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，除披露外还需评估或审计并提交股东会审议[29] 重大事件披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%属重大事件[32] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需关注[32] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需关注[33] - 公司重大诉讼、仲裁事项涉及金额占最近一期经审计净资产绝对值10%以上，且绝对金额超过1000万元应及时披露[36] - 超过约定交付或过户期限3个月仍未完成交付或过户，应及时披露并此后每隔30日公告进展[36] 业绩预告与快报 - 公司预计经营业绩出现特定情形时应及时进行业绩预告[37][38] - 公司可在定期报告披露前主动披露业绩快报，特定情况应及时披露[38] 信息披露流程与责任 - 定期报告编制后审计委员会对财务信息事前审核，全体成员过半数通过后提交董事会审议[42] - 董事、高级管理人员未经董事会书面授权不得对外发布未披露信息[44] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是具体和主要责任人[46] - 董事会秘书负责组织和协调信息披露事项[47] - 高级管理人员应及时向董事会报告重大信息并保证真实准确完整[48] - 董事需保证信息披露内容真实、准确、完整，承担个别及连带责任[48] 其他信息披露要求 - 公司拟变更募集资金投资项目应及时披露并提交股东会审议[37] - 公司于实施方案股权登记日前三至五个交易日内披露利润分配或转增股本方案实施公告[38] - 持有公司5%以上股份的股东等需履行信息披露配合义务[49,54,58] - 内幕信息知情人在信息未公告前负有保密责任，内幕交易造成损失需赔偿[53] - 公司对非正式公告信息传达严格审查和审批[55] - 公司进行业绩说明会等活动需确定可回答范围并及时披露内容[56] - 公司与特定对象沟通前要求其签署承诺书[56] - 公司核查特定对象文件，有问题要求改正或公告[58] - 公司再融资活动要注意信息披露公平性[59] - 公司业务活动提供未公开信息需对方签保密协议[59] - 重大事件筹划要保密，信息失控或异常需及时公告[60] 档案管理与违规处理 - 公司对外信息披露文件档案管理由证券部负责[61] - 董事及高管履行信息披露职责情况由证券部存档保管[61] - 以公司名义正式行文须经董事长审核批准，相关文件由证券部存档[61] - 监管部门相关文件保存期限不少于十年[62] - 董事及高管失职致信息披露违规，公司可给予处分并要求赔偿[63][64] - 各部门信息披露问题，董事会秘书可建议处罚责任人[64] - 公司信息披露违规被公开谴责等，董事会应检查并处分责任人[64] - 信息披露涉嫌违法按规定处理，处分情况向浙江证监局和深交所报告[64] 机构设置与制度 - 公司证券部是信息披露常设机构和股东来访接待机构[65] - 本制度由董事会负责制定、解释及修订，经审议通过后生效[66]