关联交易制度审议 - 关联交易决策制度于2025年4月27日经公司第四届董事会第二十二次会议审议，待股东大会批准后生效[1] 关联人界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人（或其他组织）[8] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[9] - 过去12个月内或相关协议生效后12个月内符合关联人情形的为公司关联人[10] 关联交易规则 - 关联交易应签书面协议，遵循相关原则并披露协议情况[11] - 关联交易价格原则上不偏离市场独立第三方标准，公司应披露定价依据[11] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避表决，过半数非关联董事出席可举行会议，决议须经非关联董事过半数通过[14] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[15] - 关联交易披露前需全体独立董事过半数同意，必要时由独立董事专门会议审议[14] 审议金额标准 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需提交董事会审议并披露[19] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需提交董事会审议并披露[19] - 公司与关联人交易金额3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需请中介评估或审计并提交股东会审议[19] 特殊交易规定 - 公司向关联人购买资产成交价格相比交易标的账面值溢价超100%，交易对方未提供相关承诺需说明原因[22] - 公司与关联人委托理财额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超投资额度[27] - 公司与关联人日常关联交易协议期限超3年，每3年重新履行审议和披露义务[28] 交易决定权限 - 公司与关联自然人总金额30万元以下或与关联法人总金额300万元以下且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以下的关联交易由总经理决定[31] 担保与销售规定 - 公司为关联人提供担保不论金额大小，均需董事会审议后提交股东会审议[32] - 公司委托关联人销售产品，非买断式按委托代理费适用相关规定[30] 交易累计计算 - 公司连续12个月内与同一关联人或不同关联人相同交易类别下标的相关交易按累计计算适用规定[30] 制度相关规定 - 制度制定权和修改权属于公司股东会[35] - 制度未尽事宜按法律、法规、规范性文件和公司章程规定执行[35] - 制度与日后颁布的规定抵触时以新规定为准[35] - 制度由公司董事会负责解释[36]