审计部设置与管理 - 公司设立审计部，设负责人1名，由审计委员会任免[6] - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核内部审计人员工作[17] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[10] - 审计部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[14] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对特定事项检查一次[11] 审计职责与内容 - 公司董事等接受内部审计监督[2] - 审计部对内部控制完整性等进行检查评价[9] - 审计部对会计资料及经济活动合法性等进行审计[9] - 审计部需关注重大投资项目可行性等情况[15] - 审计部审计购买和出售资产事项关注审批程序等内容[14] - 审计部审计对外担保事项关注审批程序等内容[16] - 审计部审计关联交易事项关注关联方名单等内容[16] 资料保存与整改 - 内部审计工作报告等资料保存时间不少于十年[12] - 审计部对内部控制缺陷督促相关责任部门整改并审查[14] 制度相关 - 公司将内部控制制度执行情况作为绩效考核重要指标之一[18] - 对阻挠审计等违规行为相关人员将进行处理[19] - 制度未尽事宜与新规定冲突时以法律等规定为准[21] - 制度自公司董事会审议通过之日起实施[22] - 制度由公司董事会负责解释[23]