内部控制范围 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 内部控制评价范围涵盖公司及下属全资、控股子公司，资产和营收占比100%[7] 治理与制度建设 - 公司建立规范治理结构，三会分别行使决策、执行和监督权[9] - 董事会负责内控建设与实施，下设审计委员会审查监督[10] - 公司实行内部审计制度，审计部对审计委员会负责[11] - 公司建立人力资源管理体系和可持续发展政策[13] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[14] - 公司制定信息披露和关联交易管理制度[16][18] 缺陷评估标准 - 以利润总额5%作为财务报表整体重要性水平确定缺陷等级[33] - 非财务报告内控缺陷定量标准以利润总额5%确定等级[37] 评价结果 - 报告期内无财务报告内控重大和重要缺陷[40] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[41] 机构评价 - 保荐机构认为公司内控制度符合法规要求且有效[44]