内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括实现战略目标、提高效益等[2] - 内部控制遵循合规性、全面性等原则[3] 评价范围与架构 - 纳入评价范围的主要单位有公司及其多家子公司[7] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖组织结构、公司治理等[8] - 公司建立由股东大会、董事会等组成的内部控制架构[9] - 公司建立规范的“三会一层”法人治理结构[11] 内控措施 - 公司设置内部职能机构，分离不相容职务[23] - 公司建立绩效考评制度，以考评结果作为员工薪酬等依据[29] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额潜在错报划分[32] - 非财务报告内控缺陷按直接损失额划分[36] 内控评价结果 - 至报告期末公司不存在财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[38][39] - 保荐人认为公司已建立有效内部控制体系[42]