公司治理 - 董事会设有三名独立董事[5] 内部控制措施 - 采取不同授权控制，有效控制风险[14] - 合理设置分工，贯彻不相容职务相分离原则[15] - 建立实物资产管理岗位责任制度，控制关键环节[17] - 严格执行国家统一会计准则，保证会计资料真实完整[19] - 对员工业绩绩效定期考核，结果作为薪酬等依据[20] - 设立审计部，对经营活动和内部控制独立审计[21] - 建立货币资金控制制度，严格授权批准程序[22] - 建立销售管理制度，控制关键销售环节[24] - 建立采购管理制度，明确各环节权责[25] - 至少每年年末开展全面存货盘点清查[27] 内部控制评价 - 依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作，评价截至2024年12月31日内部控制有效性[37][38] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：错报金额对净利润的影响≥合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的2%，且绝对值不低于人民币500万元[41] - 财务报告内部控制重要缺陷：合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的1%≤错报金额对净利润的影响<合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的2%，或影响绝对值≥300万元且<500万元[41] - 财务报告内部控制一般缺陷：错报金额对净利润的影响<合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的1%，或影响绝对值<300万元[41] - 非财务报告内部控制重大缺陷：损失金额≥合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的2%，且绝对值不低于人民币500万元[43] - 非财务报告内部控制重要缺陷：损失金额<合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的2%，≥合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的1%，或影响绝对值<500万元且≥300万元[43] - 非财务报告内部控制一般缺陷：损失金额<合并报表最近一个会计年度经审计资产总额的1%，或影响绝对值<300万元[43] 内部控制情况 - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] - 公司不存在上一年度内部控制缺陷未完成整改的情形[44] - 内部控制评价报告基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[45] - 内部控制评价报告基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[45] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[45] 保荐机构意见 - 保荐机构认为公司法人治理结构较为健全[47] - 保荐机构认为公司现有内部控制制度符合法规和监管要求[47] - 保荐机构认为公司在重大方面保持与企业业务及管理相关的有效内部控制[47] - 保荐机构认为公司《2024年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[47]