财务审计与内控评价 - 容诚会计师事务所审计远翔新材2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司对截至2024年12月31日内部控制有效性进行自我评价[9] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100%[13] 公司治理与文化 - 公司建立规范治理结构和议事规则，董事会设四个委员会[14] - 董事会有三名独立董事，在重大决策中发挥独立作用[15] - 公司形成以“人本、创新、拼搏、诚信、共赢”为核心价值观的企业文化[18] 制度建设 - 公司制定安全生产、环境管理、职业安全健康等制度[20][21] - 公司建立授权审批、不相容职务分离等控制制度[24][25] - 公司建立货币资金、销售与收款等多项控制制度[32][33] 风险评估与监督 - 公司风险评估关注内外部多种因素[23] - 公司重点关注市场竞争、财务内控等5个高风险领域[41] - 公司通过董事会、监事会和内审部实施内部监督[44] 缺陷标准与情况 - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要和一般缺陷[49] - 非财务报告内部控制缺陷有定量标准[50] - 报告期内公司不存在重大、重要内部控制缺陷[51][52]