业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100.00%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100.00%[2] 制度建设 - 公司建立法人治理结构[5] - 制定《关联交易决策制度》《信息披露管理制度》等多项制度[11][13] 内部管理 - 审计部审查多方面并监督整改[14] - 重大事项决策报经相关机构批准[15] 资金管理 - 建立资金及募集资金管理制度保障安全[18] - 审计部等对募集资金审计核查[18] 业务管理 - 制定应收账款等管理制度保障销售[19] - 制定供应链等多项制度降本控险[21][22][23] 系统建设 - 构建信息系统管理体系提升管理水平[24][25] 内控评价 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[35][36] 未来展望 - 2025年持续加强内控建设完善制度[38] 外部评价 - 保荐机构认为公司建立符合规定的内控体系[39]