内部控制评价 - 2024年12月31日评价，无财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产、营收占比均100%[8] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额错报比例划分[13] - 非财务报告内控缺陷按损失与报表、资产相关错报比例划分[14] 缺陷情况 - 报告期无财务报告内控各类缺陷[16] - 报告期未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[17] 评价范围 - 按风险导向确定评价范围，含主要单位、业务和高风险领域[7] - 主要业务含货币资金、销售与收款管理等[9] - 高风险领域含采购与付款、销售与收款管理等[10]