业绩相关 - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%，资产总额占95%[8] 制度与管理 - 2024年4月董事会通过修订后的《董事会战略与ESG委员会实施细则》[14] - 公司根据发展战略优化组织架构并制定岗位职责[10][11] - 公司以发展战略为目标提升人力资源管理水平[12] - 董事会指导优化ESG管理方针及策略[14] - 董事会下设战略与ESG委员会统筹ESG职责，每年至少开一次会[14] - 公司建立全面风险管理体系，设置全面风险库架构[15] - 公司将风控流程纳入OA及NC系统，明确责任并加强跟踪[15] - 2024年公司修编《资金与银行账户管理制度》等加强资金管理[17] - 公司严格执行对外担保规定，关联交易全方位管理[19] - 2024年公司修编采购系列制度强化精细化管理[21] - 公司编制销售与应收账款管理制度规范业务流程[22] - 公司优化存货管理，采用循环与年终盘点结合方式[23] - 公司制修订项目研发制度十余项，成立研究设计总院[26] - 公司持续优化工程管理流程防范风险[27] - 公司制定统一会计政策和财务制度保证信息质量[28] - 公司对合同业务统一规范管理防控风险[30] - 公司构建信息系统推进流程信息化管理[31] 内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[2][5] - 财务报告内控缺陷定量标准：错报≤资产总额0.1%为一般，0.1%<错报≤0.5%为重要，>0.5%为重大[37] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告一致[41] - 财务报告内控重大缺陷定性特征含董事等舞弊、重大差错更正等[37] - 财务报告内控重要缺陷定性特征有未依准则选会计政策等[39] - 财务报告内控一般缺陷定性特征为注册会计师发现小额错报内控未发现等[39] - 非财务报告内控重大缺陷定性特征有经营严重违法等[42] - 非财务报告内控重要缺陷定性特征有违反法规受轻度处罚等[43] - 非财务报告内控一般缺陷定性特征有违反内部规章未损失等[44] - 报告期公司不存在财务报告内控重大或重要缺陷[45] - 报告期未发现非财务报告内控重大或重要缺陷，无以前年度延续此类缺陷[47][48] 未来展望 - 2025年公司坚持高质量发展，推进治理体系完善，优化内控体系[6]