内部控制 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位21家，资产总额和营业收入占比均为100%[7] - 报告期内无财务报告和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[59][60] 公司战略 - 2024年采用“户外+芯片”双主业发展战略[8] 公司治理 - 董事会设董事7名，其中独立董事3名[12] - 制定《股东大会议事规则》等制度保障治理[13] 业务管理 - 制定《采购管理制度》等制度优化业务流程[13] - 制定《内部审计制度》等内部控制制度[14] - 建立科学人事管理政策及系列流程制度[15] 企业文化 - 加强企业文化宣传，将生态环保和公益纳入文化[16][17] - 2024年探路者公益基金会支持生态保护及科考事业[18] 风险管控 - 建立风险评估体系识别分析风险并确定应对策略[20] - 建立控制活动包括交易授权等控制[21] 信息沟通 - 建立定期与不定期信息沟通制度，完善信息系统与平台[30] 监督机制 - 董事会下设法务审计部负责内部监督审计，监事会监督重大事项[32] 资产管理 - 针对货币资金建立授权批准和盘点制度[34] - 制定《固定资产管理制度》并每年全面盘点[35] - 建立存货管理相关制度并降解库存[36][37] 投资管理 - 2024年配合战略布局开展投资工作[42] - 以前年度募集资金已使用完，报告期无相关事项[47] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价定量标准[52] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准[56]