审计部设置 - 专职人员不少于三人[6] - 设专职负责人一名[7] 审计工作安排 - 至少每半年检查重大事件和资金往来情况[10] - 至少每季度报告内审工作和问题，每年提交内审报告[11] - 实施前3个工作日送达通知书，可突击审计[18] 审计档案管理 - 保存时间不少于10年[19] 内部控制报告 - 审计委员会出具内控自评报告[21] - 报告至少含七项内容[21][22] - 董事会审议年报时对报告形成决议[22] - 保荐机构核查并出具意见[22] 人员奖惩与违规处理 - 奖励认真履职内审人员[24] - 七种行为违反制度[24][27] - 审计部可提追责建议[24] - 犯罪行为移交司法机关[24] 制度相关 - 未尽事宜按规定执行[26] - 制度经董事会通过生效，由其修订解释[26]