内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 审计公司对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结果 - 公司2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8] 审计风险 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]