内部控制 - 审计公司认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[3][7] - 公司董事会认为截止2024年12月31日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[18] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大、重要缺陷[22] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[22] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括母、子、孙公司及分公司[19] - 纳入评价范围的主要业务和事项涵盖多方面，重点关注重大投资领域[19] 缺陷标准 - 财务报告资产总额潜在错报一般、重要、重大缺陷标准分别为0.1%≤潜在错报<0.3%、0.3%≤潜在错报<0.5%、潜在错报≥0.5%[21] - 财务报告利润总额潜在错报一般、重要、重大缺陷标准分别为1%≤潜在错报<3%、3%≤潜在错报<5%、潜在错报≥5%[21] - 非财务报告内部控制缺陷定量按直接财产损失绝对金额制定，定性根据潜在负面影响确定[21] - 内部控制一般、重要、重大缺陷可能造成资产损失金额分别为资产总额的0.1%≤损失金额〈0.3%、0.3%≤损失金额〈0.5%、≥资产总额的0.5%[22] 会计师事务所 - 大信会计师事务所出资额为5110万元[25] - 大信会计师事务所成立日期为2012年03月06日[25] - 大信会计师事务所执业证书编号为11010141[28] - 大信会计师事务所批准执业日期为2011年09月09日[28] 注册会计师 - 注册会计师证书经检验合格继续有效一年[32][34]