内部控制情况 - 公司在内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额的98.43%[2] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额的100%[2] - 报告期内公司未发现财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[38][39] 制度建设 - 公司建立规范公司治理结构和议事规则，法人治理结构健全[3] - 公司设立与管理框架体系结构相匹配的职能部门[4] - 公司建立较为完善的内部控制管理体系，确保生产经营受控[11] - 公司建立完备会计核算体系及财务管理制度，推广全面预算管理[18] 管理措施 - 公司在董事会审计委员会下设立审计中心，保证审计工作有效进行[5] - 公司制定人事管理制度，加强员工培训和继续教育[7] - 公司重视企业文化建设，将其与人力资源相结合[8] - 公司董事会定期进行风险评估，确定风险应对策略[9] - 公司推进信息化建设，加强内控有效性，降低风险，提升管理效率[19][20] - 公司设置内部审计中心，对多方面进行审计和监督[21] - 公司制定《募集资金管理办法》，保证募集资金专款专用[22] - 公司制定销售管理制度，确保货款催收及时和应收账款准确[23] - 公司制定采购相关制度，确保应付账款准确[24][25] - 公司制定《对外担保管理规定》，防范对外担保风险[26] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额的1%且≥营业收入的5%[34] - 重要缺陷为资产总额的0.5%≤错报金额＜资产总额的1%且营业收入的2%≤影响金额＜营业收入的5%[34] - 一般缺陷为错报金额＜资产总额的0.5%且＜营业收入的2%[34] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价定量标准[37] 综合评价 - 截至2024年12月31日公司法人治理结构较为健全[41] - 现有的内部控制制度符合有关法律、法规和规范性文件的相关要求[41] - 2024年12月31日公司在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效内部控制[41] - 《2024年度内部控制自我评价报告》较为公允地反映了2024年度公司内部控制制度的建设及运行情况[41]