内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，不存在重大缺陷，财务报告内部控制有效[3,4] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比82%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比90%[7] - 2024年内部控制评价重点关注资金管理、销售管理等领域[43] - 2024年度财务报告和非财务报告类一般缺陷全部完成整改[49,50] 公司治理 - 董事会由9名董事组成，3名是独立董事[9] - 监事会由3名成员组成[10] 公司理念 - 公司使命为引领能源变革，共创阳光未来[13] - 公司愿景为让太阳能走进千家万户，给子孙后代更美好的地球[13] - 公司核心价值观为成就客户，创新思变，百折不挠，追求卓越[13] 产品认证 - 光伏组件产品获法国碳足迹认证、意大利环境产品声明及韩国验证[14] 风险管控 - 各职能部门收集内外部风险因素，采用定量和定性结合方法分析评估风险[15] 制度流程 - 公司设置部门岗位遵循不相容岗位分离原则，形成监督制约机制[16] - 公司对不同交易规范授权，重大业务实行集体决策审批或联签制度[17] - 每年第四季度拟定集团年度预算草案，经管理层审阅提报董事会审议[20] - 统一使用思爱普及海波龙系统软件进行财务核算和报告[21] - 针对货币资金业务建立严格授权审批程序，确保岗位分离[22] - 运用SRM供应商管理系统，加强采购数字化管控[24] - 财务部门每年制定资产盘点计划，与资产管理部门参与全面盘点[25] - 建立覆盖全链条的销售管理体系，运用数字化工具进行客户和订单管理[26] - 制定研发流程规范，明确研发支出范围和资本化标准[28,29] - 针对基建项目建立全流程管控机制[30] - 建立关联交易管理制度，分类管理并赋予审批权限[33] - 构建反舞弊机制，设置公开举报渠道[40,41] - 在审计委员会下设立内部审计部，开展审计监督工作[42] - 依据企业内部控制规范体系开展评价工作，缺陷认定标准与以前年度一致[44,45] - 设立信息系统部门维护网站和信息系统，构建网络信息平台[39] 缺陷标准 - 财务报告内部控制营业收入重大缺陷超0.35%，重要超0.2%但≤0.35%，一般≤0.2%[46] - 财务报告内部控制资产总额重大缺陷超0.3%，重要超0.15%但≤0.3%，一般≤0.15%[46] - 非财务报告内部控制资产总额重大缺陷超0.3%，重要超0.15%但≤0.3%，一般≤0.15%[47]